В консолидированный бюджет Октябрьского района за январь-сентябрь текущего года поступило доходов с учетом безвозмездных поступлений в сумме 13596,6 тыс. рублей, что составляет 74,5% годового плана.
Поступления собственных доходов за 9 месяцев 2016 года обеспечены в сумме 6395 тыс. рублей или 73,6% к годовому плану (областной показатель 69,4%) и 47% в общем объеме поступлений в бюджет. В аналогичном периоде 2015 года поступление собственных доходов было обеспечено на 75,8%.
Хотя в текущем году объем поступивших в местный бюджет собственных ресурсов снизился по сравнению с аналогичным периодом 2015 года на 3,2%, однако есть динамика роста поступлений по кварталам (1-й квартал – 2002,3; 2-й – 2138; 3-й – 2254,7). Кроме того, в сопоставимых условиях также прослеживается рост (поступления за 2016 год сложились в сумме 7105,9 тыс. руб., 2015 год – 6603,4 тыс. руб.).
Как и планировалось, так и сложилось по факту поступления, что определяющими доходными источниками в бюджете района являются подоходный налог – 26,2% (в бюджете – 28,5 %), налог на недвижимость – 33,0% (31%), налог на добавленную стоимость – 13,3 % (13,7%). Процент выполнения по данным платежам сложился 68,1, 79 и 71,5% соответственно. Поступления по этим основным платежам составляют 72,5%.
По земельному налогу годовой план поступлений выполнен на 100,1%. Темп роста к предыдущему году на аналогичную отчетную дату составил 206,5%.
Несколько ниже прогноза обеспечено поступление налога на добавленную стоимость, хотя к предыдущему году темп поступления составил 111,9%.
Наиболее значимые потери бюджета в отчетном периоде допущены по подоходному налогу с физических лиц – почти 250 тыс. руб. Вместе с тем, в сопоставимых условиях объем уплаченного в бюджет подоходного налога увеличился на 4,66 процентных пункта по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.
Динамика поступления данного вида платежа во втором квартале по сравнению с первым несколько улучшилась – темп поступления составил 114,4%. Вместе с тем, в третьем квартале по сравнению со вторым наблюдается снижение на 5 процентных пунктов. Также следует отметить, что фактические темпы роста подоходного налога складываются в значительно меньшем размере (104,66%), чем запланировано при составлении бюджета (113,2%).
Также по состоянию на 1.10.2016 г. у ОАО «Октябрьский КБО» еще имеется задолженность по подоходному налогу с физических лиц в сумме 7,4 тыс. руб., хотя предприятием ежемесячно производится такая уплата.
Выполнение годового плана поступления других налогов из выручки обеспечено только на 55,1%. По сравнению с аналогичным периодом 2015 года объем поступлений в бюджет по налогу при упрощенной системе налогообложения, единому налогу для производителей сельскохозяйственной продукции и единому налогу с индивидуальных предпринимателей уменьшился на 61,5 тыс. рублей.
В отчетном периоде текущего года в бюджет привлечено 592,6 тыс. руб. неналоговых доходов, что составляет 71,3% годового плана. Следует отметить, что поступления платежей неналогового характера увеличились по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 25 тыс. руб.
На отчетную дату ОАО «Октябрьрайагросервис» допущена задолженность по платежам в бюджет в сумме 21 тыс. рублей.
На протяжении всего отчетного периода все сельсоветы пополняли свою доходную часть бюджета за счет средств самообложения. Однако, если по Волосовичскому и Любанскому сельсоветам обеспечен рост поступлений почти в 2 раза, то по Октябрьскому, Протасовскому и Краснослободскому поступления снижены также почти в 2 раза, по Ломовичскому, Поречскому, Лясковичскому остались на прежнем уровне.
Расходы бюджета за отчетный период 2016 года произведены в пределах поступивших в бюджет доходов, дотаций, межбюджетных трансфертов, полученных из республиканского и областного бюджетов. всего на сумму 12978,9 тыс. рублей, что составляет 71,1% уточненного годового плана и 97,2% плана отчетного периода.
Обеспечена своевременная и в полном объеме выплата заработной платы и отпускных работником бюджетного сектора, а также в полном объеме профинансированы все расходы за счет средств бюджета района.
По состоянию на 01.10.2016 г. кредиторская задолженность по средствам бюджета отсутствует.
Всего первоочередные расходы бюджета профинансированы на сумму 11498,9 тыс. рублей, что составляет 88,6% в объеме расходов бюджета, в том числе: расходы на заработную плату и начисления на нее составили 7509 тыс. рублей или 57,9% в объеме бюджета, трансферты населению – 595 тыс. рублей или 4,6%, продукты питания – 378,9 тыс. рублей или 2,9%, лекарственные средства, изделия медицинского назначения – 172,4 тыс. рублей или 1,3%, коммунальные услуги – 1840,6 тыс. рублей или 14,2%, субсидирование жилищно-коммунальных услуг, оказываемых населению, услуг транспорта и возмещение разницы в цене по топливу, реализуемому населению, – 1003 тыс. рублей или 7,7%.
Как и запланировано первоначально в бюджете, его расходы сохраняют социальную направленность и профинансированы на социальную сферу в сумме 9907,5 тыс. рублей. Удельный вес расходов на социальную сферу в общем объеме бюджета составил 76,3%.
Е. Сытько, начальник
финансового отдела
Октябрьского
райисполкома.
Среда, 24.04.2024